Capacitación
Diseñamos cursos profesionales para tu equipo de finanzas.
Curso 1: IFRS 9 y CUB – Instrumentos Financieros
Pilar I. Clasificación
Diferencias entre el criterio B-2 y la NIF C2
Modelo de Negocio
Prueba SPPI
Instrumentos Financieros para Cobrar Principal e Interés (IFCPI)
Instrumentos Financieros para Cobrar y Vender (IFCV)
Instrumentos Financieros Negociables (IFN)
Pilar II. Medición
Diferencias entre activos y pasivos financieros
Instrumentos medidos a costo amortizado
Instrumentos medidos a valor razonable
Jerarquías de valor razonable
Tasa de Interés Efectiva
Costos de Transacción
Satisfacción
92%
Pilar III. Coberturas
Cobertura económica vs cobertura contable
Cobertura de valor razonable
Cobertura de flujo de efectivo
Instrumentos de cobertura y partidas cubiertas
Documentación y requerimientos para la contabilidad
Evaluación de efectividad
Contabilidad de coberturas para opciones
Consideraciones específicas en instituciones de crédito.
Curso 2: Valuación Instrumentos Financieros
Estructura intertemporal de tasas de Interés
Elementos de una tasa de interés
Riesgo de Mercado
Riesgo de Crédito
Riesgo de Liquidez
Tasa de descuento y tasa de rendimiento
Modelos de descuento
Interés simple
Interés Compuesto
Interés Continuo
Duración
Mercado de Dinero y Mercado de Derivados
Construcción teórica de curvas (Bootstrapping)
Valuación Neutral al Riego
Principio de no arbitraje
Valuación neutral al riesgo.
Satisfacción
96%
Valuación de Instrumentos Financieros Derivados Simétricos
Forwads
Swaps
Tasas cupón cero
Tasas forward implícitas
Valuación de Instrumentos Financieros Derivados Asimétricos
Opciones
Volatilidad y volatilidad implícita
Black-Scholes
Simulación Montecarlo
Ajustes por riesgo de Crédito
Probabilidad de Incumplimiento en Instrumentos Financieros Derivados
Severidad
Exposición
Credit Value Adjustment (CVA)
Debit Value Adjustment (DVA)
Ajuste de riesgo de crédito bilateral
Curso 3: Riesgo de Mercado
Conceptos básicos y elementos de álgebra y estadística
Definición e interpretación del Valor en Riesgo (VaR)
VaR Delta-Normal
VaR Histórico
VaR Monte Carlo
Análisis complementarios al VaR
Expected Shortfall
Stress Testing
Backtesting
Satisfacción
98%
Curso 4: Riesgo de Crédito
Conceptos básicos
Riesgo acreditado, riesgo contraparte, riesgo emisor.
Definición de deterioro e incumplimiento
Probabilidad de Incumplimiento
Severidad de la Pérdida
Riesgo de correlación adversa (
Wrong Way Risk
)
Pérdida Esperada
Pérdida no Esperada
VaR de Crédito
Probabilidad de Incumplimiento
Métodos para el cálculo de la probabilidad de incumplimiento
Modelos de
scoring
Modelos de regresión logística
Probabilidad de Incumplimiento en Instrumentos Financieros
Probabilidad de Incumplimiento en Instrumentos Financieros Derivados
Severidad
Métodos para el cálculo de la Severidad
Cartera vencida y castigos
Etapas de la recuperación
Costos de recuperación
Valor del dinero en el tiempo.
Satisfacción
96%
Exposición
Saldo del crédito
Exposición al riesgo de crédito en créditos revolventes
Factores de Conversión de Riesgo de Crédito
Exposición al riesgo de crédito en instrumentos financieros derivados
Pérdida Esperada
Norma Internacional de Información Financiera 9 (NIIF/IFRS)
Etapas de Deterioro
Factores macroeconómicos y elementos prospectivos (
Forward Looking
)
Pérdida Esperada con horizonte de 12 meses
Pérdida Esperada con horizonte de vida remanente (
Lifetime
)
Diferencias entre la NIIF 9 y el Criterio B-6 de la CNBV para la Estimación Preventiva para Riesgos Crediticios.
Curso 5: Riesgo Operacional
Introducción a la Administración Integral de Riesgos (1.0 hrs)
Tipos de Riesgos (Discrecionales, No discrecionales, ESG)
Administración del Riesgo
Marco Normativo del riesgo operacional (1.0 hrs)
CNBV
Basilea II
ERM-COSO
Ley S-Ox
Mejores Prácticas Corporativas
Tres Líneas de Defensa (Roles y Responsabilidades) (0.5 hrs)
1ª Línea de defensa. Gestión Operativa
2ª Línea de defensa. Gestión del Riesgo y Funciones de cumplimiento
3ª Línea de defensa. Auditoría Interna (Aseguramiento)
Marco de gestión de Riesgo Operacional
Identificación y análisis de Riesgos Operacionales
Riesgos y controles (definición, generalidades, atributos)
Taxonomía de Riesgos
Factores de riesgo operacional
Evaluación del nivel del riesgo inherente y residual.
Satisfacción
96%
Administración de eventos de pérdidas por Riesgo Operativas
Recolección
Registro
Administración
Anexo 12-A, 1-D y 1-D BIS de la CUB
Requerimiento de capital por exposición al Riesgo Operacional
Marco normativo
Asignación de ingresos a líneas de negocio
Método Básico
Método Estándar
Método Estándar Alternativo
Método del indicador de negocio
Reportes regulatorios serie R28
